Инкассо
Инкассо, как способ оплаты, это операция по рассмотрению коммерческих (счетов, транспортных документов) и/или финансовых документов (тратт), осуществляемая банком в соответствии с инструкциями, полученными от экспортера, в целях:
- получения акцепта тратт и/или оплаты;
- выдачи документов против акцепта тратт и/или оплаты;
- выдачи документов на других условиях.
Преимущества:
- использование инкассо является более надежным методом, чем использование простого платежного поручительства, предоставляя партнерам определенную уверенность относительно выполнения договорных обязательств;
- более дешевый способ, чем аккредитив;
- в случае инкассо, которые предусматривают выдачу документов против акцепта тратт, у трассата появляется возможность продажи товара и получения денежных средств до осуществления оплаты;
- не нуждается в блокировании денежных средств покупателя.
Характеристики:
- Операция всегда инициируется экспортером.
- Это вид расчетов, который основывается, по сути, на обязательстве покупателя оплатить согласно коммерческому договору, без каких-либо платежных обязательств со стороны банков, вовлеченных в сделку.
- Цель операции – передача коммерческих и/или финансовых документов от экспортера импортеру за оплату/акцепт тратт или на других условиях.
- Обязательства по оплате при инкассо возлагаются на трассата. Банк берет на себе обязательство по оплате только в случае гарантированного инкассо.
- Инкассо регламентируются Унифицированными Правилами по Инкассо, Издание 522 (пересмотрено в 1995 году, действует с 01.01.1996) Международной Торговой Палаты, Париж.
Способ выдачи документов:
- документы против акцепта тратт (Д/А): в этом случае коммерческие документы сопровождаются траттой; выдача документов лицу, на чье имя выдана тратта, осуществляется после акцепта покупателем тратты;
- документы против оплаты (Д/П): выдача документов банком лицу, на чье имя выдана тратта, осуществляется после того, как эти документы были оплачены;
- на других условиях, в соответствии с инструкциями, полученными от трассанта.
Схема работы инкассо:
I этап Импортер и экспортер в договоре устанавливают сроки операции и оплату посредством инкассо.
II этап Экспортер посылает товар согласно договорным срокам, получает документы, подтверждающие выполнение обязательств о доставке, и предоставляет своему Банку (банк-ремитент) пакет коммерческих и/или финансовых документов вместе с инструкциями исполнения инкассо (выдача документов против оплаты товара/акцепта тратт/других условий).
III этап Банк-ремитент (банк экспортера) передает документы банку импортера вместе с сопроводительным письмом, где описаны инструкции, полученные от экспортера.
IV этап Банк импортера уведомляет импортера о получении документов.
V этап В зависимости от полученных по инкассо инструкций, инкассирующий банк выдает импортеру документы либо против оплаты товара, либо против акцепта тратты; на основании отгрузочных документов импортер получает товар.
VI этап После получения стоимости документов от импортера, инкассирующий банк перечисляет денежные средства банку-ремитенту или, в зависимости от случая, передает акцептованную тратту, или подтверждает ее акцепт.
VII этап Банк-ремитент уведомляет экспортера об инкассации денежных средств или об акцепте тратты и, в зависимости от случая, кредитует его счет или выдает тратту.